遂溪縣2016年財(cái)政決算公開(kāi)
遂溪縣2016年財(cái)政決算編表說(shuō)明
2016年，縣財(cái)政工作在縣委縣政府的領(lǐng)導(dǎo)和縣人大常委會(huì)的監(jiān)督以及在上級(jí)財(cái)政部門的大力支持下，實(shí)施積極的財(cái)政政策，發(fā)揮財(cái)政在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的職能作用，同時(shí)深化財(cái)政體制改革，逐步完善收支管理，強(qiáng)化預(yù)算監(jiān)管，在全縣人民的共同努力下，圓滿地完成縣十五屆人大六次會(huì)議通過(guò)的財(cái)政預(yù)算。一般公共預(yù)算、政府性基金、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算實(shí)現(xiàn)財(cái)政收支平衡，略有結(jié)余，有力地支持了全縣各項(xiàng)改革和事業(yè)的發(fā)展。
一、國(guó)民經(jīng)濟(jì)概況
2016年，全縣實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)總值284.25億元，按可比價(jià)計(jì)算（下同），比上年增長(zhǎng)6.8%。其中：第一產(chǎn)業(yè)增加值110.71億元，同比增長(zhǎng)4.3%；第二產(chǎn)業(yè)增加值78.82億元，同比增長(zhǎng)4.7%；第三產(chǎn)業(yè)增加值94.71億元，同比增長(zhǎng)11.4%。全縣完成農(nóng)林牧漁業(yè)總產(chǎn)值176.02億元，比上年增長(zhǎng)4.3%；全部工業(yè)完成工業(yè)總產(chǎn)值254.18億元，比上年增長(zhǎng)4.1%；全社會(huì)固定資產(chǎn)投資完成額174.66億元，比上年增長(zhǎng)23.9%；全社會(huì)消費(fèi)品零售總額103.39億元，比上年增長(zhǎng)9.4%；外貿(mào)出口總額163006.5萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)11.61%；居民消費(fèi)價(jià)格指數(shù)102.2，比上年上升了2.2個(gè)百分點(diǎn)。
二、本級(jí)預(yù)算收支完成情況
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2016年，來(lái)源于遂溪的財(cái)政總收入139526萬(wàn)元，一般公共預(yù)算收入67277萬(wàn)元，完成預(yù)算88.03%，可比口徑增長(zhǎng)1.8%。其中，稅收收入37727萬(wàn)元，可比口徑增長(zhǎng)6.52%；非稅收入29550萬(wàn)元，減少3.62%。一般公共預(yù)算各收入項(xiàng)目完成情況如下：
1、稅收收入37727萬(wàn)元，完成年度預(yù)算103.71%，可比口徑比上年增長(zhǎng)1.8%，自然口徑（下同）比上年同期減收1118萬(wàn)元，減少2.88%。
（1）增值稅7807萬(wàn)元，完成年度預(yù)算73.65%，比上年減收1026萬(wàn)元，減少11.62%。
（2）營(yíng)業(yè)稅3951萬(wàn)元，完成年度預(yù)算39.61%，比上年減收4503萬(wàn)元，減少53.26%。
（3）企業(yè)所得稅2468萬(wàn)元，完成年度預(yù)算75.68%，比上年減收256萬(wàn)元，減少9.4%。
（4）個(gè)人所得稅1283萬(wàn)元，完成年度預(yù)算106.74%，比上年增收264萬(wàn)元，增長(zhǎng)25.91%。
（5）耕地占用稅2057萬(wàn)元，完成年度預(yù)算89.94%，比上年增收797萬(wàn)元，增長(zhǎng)63.25%。
（6）契稅4694萬(wàn)元，完成年度預(yù)算105.67%，比上年增收930萬(wàn)元，增長(zhǎng)24.71%。
2、非稅收入29550萬(wàn)元，完成年度預(yù)算97.32%，比上年同期減收1081萬(wàn)元，減少3.53%。其中：
（1）專項(xiàng)收入3867萬(wàn)元，完成年度預(yù)算83.86%，比上年減收663萬(wàn)元，減少14.64%。
（2）行政性收費(fèi)收入16875萬(wàn)元，完成年度預(yù)算116.18%，比上年同期增收2099萬(wàn)元，增長(zhǎng)14.21%。
（3）罰沒(méi)收入4902萬(wàn)元，完成年度預(yù)算102.4%，比上年增收73萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.51%.
（4）國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入2180萬(wàn)元，完成年度預(yù)算66.44%，比上年同期減收1129萬(wàn)元，減少34.12%。
（5）其他收入1726萬(wàn)元，完成年度預(yù)算54.64%，比上年同期減收1377萬(wàn)元，減少44.38%。
2016年，全縣一般公共預(yù)算支出388142萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的81.08%（含省市追加各項(xiàng)專款補(bǔ)助），增長(zhǎng)7.19%。一般公共預(yù)算各支出項(xiàng)目完成情況如下：
1、一般公共服務(wù)支出34367萬(wàn)元，完成年度預(yù)算75.93%，比上年增加1659萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.07%。
2、國(guó)防支出529萬(wàn)元，完成年度預(yù)算112.08%，比上年增加52萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.9%。
3、公共安全支出12524萬(wàn)元，完成年度預(yù)算121.26%，比上年減少4761萬(wàn)元，下降27.54%。
4、教育支出114958萬(wàn)元，完成年度預(yù)算89.66%，比上年增加5541萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.06%。
5、科學(xué)技術(shù)支出1303萬(wàn)元，完成年度預(yù)算472.1%，比上年增加594萬(wàn)元，增長(zhǎng)83.78%。
6、文化體育與傳媒支出3381萬(wàn)元，完成年度預(yù)算150.07%，比上年減少2386萬(wàn)元，下降41.37%。
7、社會(huì)保障和就業(yè)支出58082萬(wàn)元，完成年度預(yù)算94.12%，比上年增加87萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.15%。
8、醫(yī)療衛(wèi)生支出71913萬(wàn)元，完成年度預(yù)算106.1%，比上年增支12180萬(wàn)元，增長(zhǎng)20.39%。
9、節(jié)能環(huán)保支出11302萬(wàn)元，完成年度預(yù)算221.22%，比上年增加6994萬(wàn)元，增長(zhǎng)162.35%。
10、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出1260萬(wàn)元，完成年度預(yù)算161.95%，比上年減少936萬(wàn)元，下降42.62%。
11、農(nóng)林水事務(wù)支出47355萬(wàn)元，完成年度預(yù)算65.49%，比上年減少3078萬(wàn)元，下降6.1%。
12、交通運(yùn)輸支出3335萬(wàn)元，完成年度預(yù)算1162.02%，比上年增加65萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.99%。
13、資源勘探電力信息等事務(wù)支出5328萬(wàn)元，完成年度預(yù)算96%，比上年增加4491萬(wàn)元，增長(zhǎng)536.56%。
14、商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1047萬(wàn)元，完成年度預(yù)算54.76%，比上年減少1635萬(wàn)元，下降60.96%。
15、金融支出73萬(wàn)元，完成年度預(yù)算83.91%，比上年增加73萬(wàn)元。
16、國(guó)土資源氣象等支出6154萬(wàn)元，完成年度預(yù)算47.45%，比上年增加3923萬(wàn)元，增長(zhǎng)175.84%。
16、住房保障支出14048萬(wàn)元，完成年度預(yù)算81.9%，比上年增加3230萬(wàn)元，增長(zhǎng)29.86%。
17、糧油物資儲(chǔ)備支出975萬(wàn)元，完成年度預(yù)算81.45%，比上年增加253萬(wàn)元，增長(zhǎng)35.04%。
18、其他支出208萬(wàn)元，完成年度預(yù)算4.33%，比上年減少319萬(wàn)元，下降60.53%。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2016年，全縣政府性基金預(yù)算收入26755萬(wàn)元，完成預(yù)算的100.21%。其中： 國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入21369萬(wàn)元，減少48.14%；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入2965萬(wàn)元，增長(zhǎng)53.47%；城市公用事業(yè)附加收入1253萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.11%；散裝水泥專項(xiàng)資金收入11萬(wàn)元，下降83.82%；新型墻體材料專項(xiàng)基金收入389萬(wàn)元，增長(zhǎng)130.18%；彩票公益金收入163萬(wàn)元，增長(zhǎng)29.37%。
2016年，全縣政府性基金預(yù)算支出44532萬(wàn)元，完成預(yù)算的57.66%。其中：城鄉(xiāng)社區(qū)支出40774萬(wàn)元，下降55.09%；農(nóng)林水支出46萬(wàn)元，增長(zhǎng)91.67%；社會(huì)保障和就業(yè)支出2164萬(wàn)元，下降51.78%；資源勘探信息等支出100萬(wàn)元，下降89.56%；其他基金支出1448萬(wàn)元，下降59.02%。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
2016年，全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入（其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算企業(yè)利潤(rùn)收入）93萬(wàn)元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出（其他解決歷史遺留問(wèn)題及改革成本支出）30萬(wàn)元，調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌使用63萬(wàn)元。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2016年，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入142093萬(wàn)元，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)55100萬(wàn)元，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算總收入197193萬(wàn)元。
2016年，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出129779萬(wàn)元，加上結(jié)轉(zhuǎn)下年67414萬(wàn)元，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算總支出197193萬(wàn)元。
三、本級(jí)預(yù)算年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況
（一）一般公共預(yù)算年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況
本年度一般公共預(yù)算收入67277萬(wàn)元，加上上級(jí)補(bǔ)助278407萬(wàn)元、上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)100600萬(wàn)元、調(diào)入資金3130萬(wàn)元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1947萬(wàn)元等，全縣一般公共預(yù)算總收入451361萬(wàn)元。
本年度一般公共預(yù)算支出388142萬(wàn)元，加上上解支出11640萬(wàn)元、年終結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)下年支出51579萬(wàn)元等，全縣一般公共預(yù)算總支出451361萬(wàn)元。
（二）政府性基金預(yù)算年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況
本年度政府性基金收入26755萬(wàn)元，加上補(bǔ)助收入28422萬(wàn)元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入4391萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)40781萬(wàn)元等，全縣政府性基金預(yù)算總收入100349萬(wàn)元。
本年度政府性基金支出44532萬(wàn)元，加上政府性基金調(diào)出資金791萬(wàn)元，年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余55026萬(wàn)元等，全縣政府性基金預(yù)算總支出100349萬(wàn)元。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況
本年度國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入93萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出30萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)出資金63萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算年終無(wú)結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余。
四、財(cái)稅部門征收稅費(fèi)入庫(kù)（縣級(jí)庫(kù)）情況
2016年縣財(cái)稅部門征收稅費(fèi)入庫(kù)(縣級(jí)庫(kù))情況如下：
國(guó)稅部門負(fù)責(zé)征收的稅收13041萬(wàn)元，完成年度預(yù)算63.15%，比上年增收1862萬(wàn)元，增長(zhǎng)16.66%。
地稅部門負(fù)責(zé)征收的稅收25204萬(wàn)元，完成年度預(yù)算99.19%，比上年減收2462萬(wàn)元，減少8.9%。
財(cái)政部門負(fù)責(zé)征收的各項(xiàng)非稅收入56305萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算收入29550萬(wàn)元，完成年度預(yù)算97.32%，比上年減收1081萬(wàn)元，下降3.53%；政府性基金預(yù)算收入26755萬(wàn)元。
五、預(yù)算管理成效
2016年，由于 “營(yíng)改增”試點(diǎn)全面推開(kāi)及一系列結(jié)構(gòu)性減稅降費(fèi)政策的影響，我縣一般公共預(yù)算收入增收壓力倍增，完成任務(wù)形勢(shì)嚴(yán)峻。面對(duì)困境，我縣一方面在收入上努力拓寬增收渠道，做到應(yīng)收盡收；另一方面在支出上加大調(diào)整力度，強(qiáng)化預(yù)算管理和約束，保證了民生等重點(diǎn)支出需要，
確保了預(yù)算順利執(zhí)行和財(cái)政收支平衡，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定發(fā)展。
（一）落實(shí)責(zé)任，狠抓收入，確保全年財(cái)政收入任務(wù)的圓滿完成。一是堅(jiān)持稅收聯(lián)席會(huì)議制度，及時(shí)解決“營(yíng)改增”中遇到的問(wèn)題，確保全年?duì)I改增政策順利實(shí)施；二是加強(qiáng)對(duì)制糖、建材、建筑安裝、交通運(yùn)輸?shù)刃袠I(yè)的稅收整治工作，
大力整頓和規(guī)范稅收秩序，保證國(guó)內(nèi)增值稅、企業(yè)所得稅、土地增值稅、契稅等主體稅種足額征收；三是進(jìn)一步改進(jìn)和強(qiáng)化稅收征管手續(xù)，加強(qiáng)稅收宣傳、依法治稅力度，充分挖掘收入潛力，拓寬增收渠道，努力彌補(bǔ)減稅降費(fèi)政策帶來(lái)的不利影響；四是嚴(yán)厲打擊“偷、逃、騙、抗”稅行為，大力清理欠稅，做到應(yīng)收盡收，及時(shí)入庫(kù)；五是積極爭(zhēng)取用地指標(biāo)，加快土地出讓步伐，努力增加政府性基金收入。
（二）加大財(cái)政支出結(jié)構(gòu)調(diào)整力度，保障重點(diǎn)支出，統(tǒng)籌兼顧民生改善和經(jīng)濟(jì)發(fā)展。一是學(xué)有所教，力求教育事業(yè)優(yōu)先發(fā)展。安排教育支出114958萬(wàn)元，為教育事業(yè)的發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)保障，爭(zhēng)創(chuàng)廣東省推進(jìn)教育現(xiàn)代化先進(jìn)縣。二是民有所養(yǎng)，支持社會(huì)保障協(xié)調(diào)發(fā)展。籌集資金4320萬(wàn)元兌現(xiàn)調(diào)資政策，財(cái)政供給人員人均月增資300元；發(fā)放鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作補(bǔ)貼1593萬(wàn)元，人均月補(bǔ)助509元。撥付社會(huì)保障和就業(yè)支出58082萬(wàn)元，努力兜住民生底線，保障基本民生，兼顧重點(diǎn)民生。三是病有所醫(yī)，力促醫(yī)療衛(wèi)生均衡發(fā)展。全縣醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)支出71913萬(wàn)元，支持深化公立醫(yī)院綜合改革、完善基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)服務(wù)網(wǎng)絡(luò)和體制機(jī)制建設(shè)，建成縣人民醫(yī)院重癥監(jiān)護(hù)室，有效提升公立醫(yī)院衛(wèi)生服務(wù)水平。四是農(nóng)有所扶，推動(dòng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)同步發(fā)展。安排全縣農(nóng)林水事務(wù)支出47355萬(wàn)元，大力落實(shí)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策，進(jìn)一步縮小城鄉(xiāng)發(fā)展差距。其中，落實(shí)精準(zhǔn)扶貧資金8031萬(wàn)元，扎實(shí)推進(jìn)精準(zhǔn)扶貧攻堅(jiān)戰(zhàn)，撥付農(nóng)村危房改造資金5079萬(wàn)元，改善農(nóng)村生活條件，進(jìn)一步推動(dòng)城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展。
（三）健全完善政府預(yù)算編制，實(shí)行“全口徑“預(yù)算管理。一是執(zhí)行新《預(yù)算法》，從2016年起單獨(dú)編制國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算，按預(yù)算法規(guī)定實(shí)行了全口徑預(yù)算管理。二是繼續(xù)推進(jìn)部門預(yù)算改革，建立健全預(yù)算支出標(biāo)準(zhǔn)定額體系，將各項(xiàng)預(yù)算支出細(xì)化到部門預(yù)算。三是堅(jiān)持保吃飯、保民生、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保發(fā)展的原則，科學(xué)合理編制基本支出和項(xiàng)目支出，確保工資和社會(huì)保障等支出需要；四是嚴(yán)格執(zhí)行年度預(yù)算，對(duì)政策性因素的影響，堅(jiān)持按法定程序報(bào)人大審議，調(diào)整預(yù)算；五是積極推進(jìn)預(yù)算公開(kāi)，促進(jìn)基層預(yù)算管理民主化。全縣所有獨(dú)立編制部門預(yù)算的單位，實(shí)現(xiàn)了部門預(yù)決算信息網(wǎng)上公開(kāi)。
（四）財(cái)政改革成效得到提升。一是完善國(guó)庫(kù)集中支付系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)電子對(duì)賬，啟動(dòng)預(yù)警機(jī)制，擴(kuò)大系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督，建立財(cái)政、人大、審計(jì)之間的聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督制約機(jī)制，實(shí)現(xiàn)國(guó)庫(kù)集中支付改革全覆蓋；二是開(kāi)展了強(qiáng)臺(tái)風(fēng)“彩虹”救災(zāi)復(fù)產(chǎn)補(bǔ)助資金、2015年省級(jí)財(cái)政專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金、技改獎(jiǎng)補(bǔ)資金、高新技術(shù)企業(yè)培育獎(jiǎng)補(bǔ)資金等專項(xiàng)檢查，督促相關(guān)單位做好違規(guī)問(wèn)題的落實(shí)整改工作。三是開(kāi)展財(cái)政投資項(xiàng)目評(píng)審改革，通過(guò)購(gòu)買社會(huì)服務(wù)參與審核，審定項(xiàng)目369項(xiàng)，送審金額12.26億元，核減金額7400萬(wàn)元，核減率6.18%，有效提高財(cái)政資金使用效益。四是國(guó)有資產(chǎn)清查效果出眾。成立資產(chǎn)清查小組，通過(guò)自查自糾與引進(jìn)第三方審計(jì)相結(jié)合的方式，對(duì)全縣247個(gè)行政事業(yè)單位開(kāi)展資產(chǎn)清查，共清理甄別行政事業(yè)單位資產(chǎn)資金125264.64萬(wàn)元，補(bǔ)登215.95萬(wàn)元國(guó)有資產(chǎn)入冊(cè)。五是致力于降低財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)，繼續(xù)全面規(guī)范實(shí)施地方政府性債務(wù)限額管理，消化存量債務(wù)957萬(wàn)元，政府性債務(wù)規(guī)模進(jìn)一步壓減，財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)防控力有效提升。六是聘請(qǐng)專職律師作為財(cái)政工作的法律顧問(wèn)，強(qiáng)化依法行政能力，有效提升財(cái)政行政決策水平。
六、目前財(cái)政工作存在問(wèn)題和困難
2016年，在全縣上下的通力合作下，我縣財(cái)政較好地完成了各項(xiàng)工作任務(wù)，財(cái)政收支任務(wù)目標(biāo)基本完成。但是，財(cái)政運(yùn)行過(guò)程中仍存在一些問(wèn)題，主要體現(xiàn)在：一是財(cái)政增收壓力大。目前全國(guó)經(jīng)濟(jì)處于中低速增長(zhǎng)的新常態(tài)下，經(jīng)濟(jì)下行壓力持續(xù)，國(guó)家減稅降費(fèi)政策受益面不斷擴(kuò)大，財(cái)政增收困難。二是收支矛盾尖銳。目前我縣處于大發(fā)展大建設(shè)階段，財(cái)政各項(xiàng)剛性支出大幅度增加，財(cái)力明顯不足，收支矛盾突出。三是財(cái)政庫(kù)款保障水平較低。2016年下半年以來(lái)，縣財(cái)政庫(kù)款保障水平每個(gè)月都低于0.5（標(biāo)準(zhǔn)值1.5），最低月份達(dá)到0.13，財(cái)政資金運(yùn)作、調(diào)度非常困難。
在今后的工作中，縣財(cái)政將高度重視上述問(wèn)題，認(rèn)真探索，創(chuàng)新思維，采取有效措施逐步化解各類矛盾。
遂溪縣財(cái)政局
二O一七年五月九日
